负数发票哪些做凭证的-负数发票哪些做凭证

如果公司收到一张负数发票，这通常表示该发票与实际产生的交易不符。在处理这类情况时，需要根据公司的会计政策和准则进行相应的处理。

一般来讲，公司应当将负数发票视为毛病的或无效的发票，并且不应当将其用于确认收入或支付费用。在这类情况下，公司需要找到并纠正源头，例如检查采购进程、供应商信息等。

对负数发票的凭证，公司通常会将其作为原始凭证，并通过适当的会计程序进行记录。具体的操作方式可能会因公司的财务软件和流程而异。一般来讲，公司可能需要创建一个新的负数发票记录，并在此基础上进行相应的账务处理。

公司在处理负数发票时，需要谨慎对待，确保其符合公司的会计政策和准则，并依照正确的会计程序进行处理。

关于销项负数增值税发票的问题

1+2、负数发票第二联抵扣联、第三联发票联以及购货方退回的抵扣联、发票联还有申请开具红字增值税专用的申请单和开具红字增值税专用发票通知单放在一起备查。

3、销项负数发票第一联记账联和正数发票第一联记账联在一起做凭证就行，摘要就写发票退回重开。

4、开具红字增值税专用发票通知单只给销货方就行。