当月红冲的发票需要入账吗-本月红冲如何记账

1. 红字冲销凭证，是属于负数会计科目，如果在输入记账凭证时出现红字，可使用反向输入法进行处理。

2、 在设置初始余额时，在初始余额表中，将需要冲销的会计科目的余额设为负值，冲销后，该会计科目的余额就会变成0。

3、 本月红冲在记账凭证中输入红字后，将使之前的金额全部消除，并且还需要做相应的分录，将之前已记账的金额重新录入。

4、 对已记账但需要红冲的情况，应当依照以下步骤操作：先用红字输入凭证，然后撤消原凭证，再根据原始凭证内容重编记账凭证，最后登记相应的账簿。

5. 以上内容步骤都是需要在账务系统中完成的，具体的操作方法可能因账务系统的不同而有所差异。

请问：红字冲销的会计分录怎么做？

冲销第一个分录就可以，摘要写：冲销X月X号凭证

借：主营业务成本-4500

贷：本年利润-4500

借：主营业务成本4500

贷：库存商品4500

或者摘要写：更正X月X号凭证

贷：本年利润-4500（在软件的贷方填写负数）

贷：库存商品4500

多出凭证的金额会影响累计数，红冲会还原实际。如果是电算帐，由于自动结转凭证取数的原因，自动结转后，会造成管理费用贷方有余额。

扩展资料

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红字冲销法适用范围较广，一般情况下，错误都可以用红字冲销法进行更正。典型的是记账后发现错误，而账簿记录的错误源于记账凭证的错误，记账凭证的错误在于账户名称或记账方向有错或者方向、金额都错等严重的错误。

红字更正法适用于以下两种情况：

①根据记账凭证所记录的内容记账以后,发现记账凭证中的应借,应贷会计科目或记账方向有错误,应采用红字更正法.进行更正时,先用红字金额填制一张与原内容一致的记账凭证，

据以用红字金额登记入账,在摘要栏注明"冲减×月×日×号凭证错误",冲销原错误记录.然后用蓝字填写一张正确的凭证,重新登记入账。

②科目正确,实记金额大于应记金额进行更正时,将多记金额填制记账凭证,据以红字金额入账,冲销其大于应记金额的差额改正错账。

参考资料来源：百度百科-红字冲销法