出车预支款如何记账科目-出车预支款如何记账

出车预支款是一种用于公司车辆使用的行动，对这类款项的记录和管理，应当根据实际情况进行公道的账务处理。

1、出车预支款应依照实际产生的费用进行报销。例如，如果是加油费、过路费等可以直接作为报销单据进行核销；如果是吃饭、住宿等费用，需要先肯定是不是符合公司的规定，如果可以报销，则应提供相干发票进行核销。

2、出车预支款应在预支时就明确用处，并在报销时进行辨别。这样可以确保每笔支出都有明确的目的和用处，便于财务部门进行账务管理和审计。

出车预支款应在每个月结算时进行清零，避免长时间占用公司资金。如果预支的款项还没有用完，可以在下个月继续使用，但需重新办理预支手续并进行相应的报销。

出车预支款的记账应当依照实际产生的费用进行报销，并在预支时明确用处，在结算时进行清零。

费用报销单的费用项目和类别怎么填

报销项目有：

招待费、 办公费、 差旅费、 电费、水费、 电话费、 租赁费、 审计费、咨询费、 无形资产摊销、 维修费、

低值易耗品摊销、 燃油费、 运费、邮寄费、 保险费、 检验费、 劳务费、其他、银行手续费、利息收入、利息支出、汇兑损益等

注意：每张报销单只填写一个类型的费用，原始单据粘贴在费用报销单下，收据和发票的单据也要分开。

费用报销内容，要根据费用发票的内容来填写。如：

1、汽油发票，报销内容写：车辆用汽油。

2、办公用具发票，报销内容写：购买办公用品。

3、住宿费发票，报销内容写：职工出差住宿费。

4、餐费发票，报销内容写：业务招待用餐费。

扩展资料

报销单填写不规范的问题

1、小写金额与人民币符号之间有空格

要求：小写金额与人民币符号不得有空格，不得连笔，正确写法￥100.00；错误写法：￥100；

2、大写金额无数字部分没有用零或补齐

要求：大写金额无数字部分用零或补齐；

3、报销单上字迹有涂改和勾抹

要求：报销单不得涂改，如有错误，需要重新填写；

4、大写金额书写有误

要求：金额填写规范，无书写错误；

大写数字示例：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万

5、大写金额与小写金额不一致