收到普通汇票如何记账科目-收到普通汇票如何记账

当公司收到一张普通汇票时，通常会将其记入“应付账款”账户。这通常意味着公司已许诺在将来支付这笔款项。

以下是这类交易的详细记录：

1、 收到普通汇票：将收到的汇票作为资产记入"应收账款"账户。

2、 付款确认：当公司决定支付这张汇票时，会从“银行存款”或“现金”账户中扣除相应的金额，并将这个金额记入“预支账款”或“营业费用”账户。

3、 汇票偿付：如果公司选择直接偿还这张汇票，那末可以将其作为一项支出记入“应付账款”账户。

请注意，具体的会计处理可能会根据公司的政策和规定有所不同。因此，在进行任何会计操作之前，请咨询专业的会计师或财务顾问。

销售商品收到银行汇票 怎么做分录

销售商品收到银行汇票 怎么做分录

确定销售时：借：应收账款-xx

贷：主营业务收入

应交税费 应交增值税 销项税

出货时：借：主营业务成本

贷：库存商品

拿到汇票票据：

借：其他货币资金

贷：应收账款-xx

银行汇票，支付到公司

借：银行存款

贷：其他货币资金

请问银行汇票作分录能计入银行存款吗？如收到B公司销售商品款的汇票一张作分录能否借银行汇票贷收入及税金

银行汇票直接到银行存入，收款凭证做账呀，只有承兑汇票才需要单独记账，借：银行存款 贷：销售收入 应交税金

销售商品收到恒生工厂银行汇票70200元,其中包括货款60000元,增值税10200元,怎么做分录，谢谢

在销售商品并开出发票时：借：应收账款 70200元

贷：主营业务收入 60000元

应缴税金-销项税 10200元

收到银行汇票时 借：应收票据 70200元

贷：应收账款 70200元

银行汇票到期款项存入银行时 借：银行存款 70200元

贷：应收票据 70200元

收到银行汇票,怎么做分录

收到银行汇票,怎么做分录

1.如果是银行汇票，属于见票即付票据，直接填银行进帐单，收回对方前欠货款

借：银行存款-**行 （若为银行承兑汇票，借记应收票据）

贷：应收帐款-**单位

贷：主营业务收入

2.现货销售收汇票

借：银行存款

贷：主营业务收入

贷：应交税费-增值税(销项税)

3.若为你单位开具给外单位银行汇票，通过其他货币资金科目核算。

借：其他货币资金-银行汇票存款

贷：银行存款

4.客户买货时

借：原材料等

贷：其他货币资金-汇票存款

销售商品,货款收存银行,会计分录怎么做

确认收入时：

借：银行存款 ；

贷：主营业务收入；

应交税费-应交增值税-销项税额（应交税费一定要写明细）；

结转成本时，借：主营业务成本；

贷：库存商品-XX产品。

小规模；

借：银行存款 50000；

贷：主营业务收入 48543.69；

贷：应交税金－增值税 1456.31；

借：主营业务成本30000；

贷：库存商品30000。

一般纳税人；

借：银行存款 50000；

贷：主营业务收入 42735.04；

贷：应交税金－增值税 7264.96；

借：主营业务成本30000；

贷：库存商品30000。

销售商品发票已开对方付款承兑汇票分录怎么做

借：应收票据

贷：主营业务收入

应交税费--应交增值税-销项税

销售商品现全折扣,分录怎么做？

现金折扣吧？

现金折扣是指债权人为鼓励债务人在规定的期限内付款而向债务人提供的债务扣除，应当按照扣除现金折扣前的金额确定销售商品的收入金额，现金折扣在实际发生时计入财务费用。

借：财务费用

贷：应收账款

本月的销售商品收入10000元全部收到,存入银行,会计分录怎么做

借：银行存款10000

贷：主营业务收入10000/1.17

贷：应交税金-销项税额10000/1.17*0.17

会计问题：本月销售商品收入10000元全部收到，存入银行（分录怎么做）

销售时，（一般纳税人情况下）

借：应收账款 10000

贷：主营业务收入 8547

应交税金-应交增值税-销项税额 1453

收到货款，解入银行，

借：银行存款 10000

贷：应收账款 10000

销售商品时赠送的商品怎么做分录

借：营业费用——广告费

贷：主营业务收入（无票）

应交税费——应缴增值税（销项税额）

同时，结转成本：

借：主营业务成本

贷：库存商品

收到银行汇票记账：

借：其他货币资金，

贷：应收账款等。

银行汇票应计入“其他货币资金”，其他货币资金是指企业除现金和银行存款以外的货币资金。它包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款和信用卡存款等。

银行汇票是指汇款单位或个人将款项交存银行，由银行签发汇票给收款单位或个人持往外地办理转账或支取现金的结算凭证。

所以汇款方先将汇票存款存入银行，再由银行签发给收款人，由收款人持票结算。