会务服务会计分录-会务服务如何做账

根据《会计准则第14号——会议费》的规定，企业产生的会议费支出应计入“管理费用”科目。企业对会议的组织、准备、服务等支出应当依照实际产生额入账，并按费用性质分别列示在“会议费”、“差旅费”、“办公费”等科目中。

具体做法以下：

1、 会议前预算：首先需要肯定会议的目标、时间、地点和参会人员等信息，然后根据这些信息制定预算，包括交通费、住宿费、餐饮费、办公费等各项费用。

2、 支出确认：在实际召开会议时，依照预算标准对各项支出进行确认并记录。例如，如果会议是在外地召开，那末住宿费和餐饮费的支出可以作为会议费用的一部份。

3、 账簿记录：将所有预会议相干的支出记入相应的科目中，如“管理费用-会议费”，并附上原始凭证。

4、 依照规定的时间、金额和种别进行报销：报销时，需提供会议的相干资料（如会议通知、预算、支出明细表等）和发票，经审核通过落后行报销。

5. 延续监控：定期对会议费用进行审查和审计，确保其符合公司的财务政策和预算要求。

以上内容就是关于会议服务如何做账的具体步骤，希望能对你有所帮助。

会议费如何合理开具发票以及税务处理

《企业所得税法》规定：第八条企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。”税法和相关文件对成本费用支出作了原则性规定，但是并未对会议费的开支范围、开支标准做具体规定。

根据《国家税务总局关于印发<国家税务局系统会议费管理办法>的通知》（税总发〔2013〕124号）规定：第十四条会议费开支范围包括会议住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。前款所称交通费是指用于会议代表接送站，以及会议统一组织的代表考察、调研等发生的交通支出。

扩展资料

销货方按规定开具发票。销售商、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票；收购单位和扣缴义务人支付款项时，由付款方向收款方开具发票。在发票开具时，要注意以下几点：

1、销货方在整本发票使用前，要认真检查有无缺页、错号、发票联无发票监制章或印制不清楚等现象，如发现问题应报送税务机关处理。

2、整本发票开始使用后，应做到按号码顺序填写，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写、打印、内容完全一致。填开的发票不得涂改、挖补、撕毁。

3、开具发票要按照规定的时限、逐栏填写，并加盖单位财务印章或者发票专用章。未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。

参考资料来源：百度百科-发票开具