如何计算公司营运资金成本-如何计算公司营运资金

营运资金是企业用于平常运营的现金和短时间投资。它可以用来支付活动负债（如应付账款、应付工资等），满足经营活动的需求，和扩大业务范围。计算公司营运资金的公式为：营运资金=活动资产-活动负债。这个公式可以帮助企业了解自己的现金流量情况，并据此制定公道的财务策略。企业还可以通过调剂存货水平、加强应收账款管理等方式来提高营运资金效力。

营运资金的计算公式

计算营运资金公式：营运资本=流动资产总额-流动负债总额，营运资金是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额，即企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额。

营运资金亦称“运用资金”；国外称为营运资本。

是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额，即企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额；由于营运资金是流动资产减去流动负债后的净额，因此，流动资产和流动负债的变化，都会引起营运资金的增减变化。

如流动负债不变，流动资产的增加就意味着营运资金的增加；流动资产的减少就意味着营运资金的减少；如流动资产不变，流动负债增加，就意味着营运资金的减少；流动负债减少就意味着营运资金增加。

在两者同时变化的情况下，只有两者抵销后的净额才是营运资金的增减净额；在一般情况下，只有一方涉及流动资产或流动负债类科目，而另一方涉及非流动资产或非流动负债类科目(如长期负债、长期投资、资本、固定资产等)的经济业务才会使营运资金发生增减。

双方都涉及流动资产或流动负债类科目的经济业务，即发生在营运资金内部项目间的业务，不会使营运资金发生增减。